1.1.1Salarissen/sociale lasten                  S Nadeel € 570.000
Op dit moment lopen er cao onderhandelingen voor de jaren 2019 en 2020. Het huidige loonbod van de werkgevers is 4,9%, terwijl de bonden 7,5% vragen. Op dit moment is niet bekend, wat deze onderhandelingen opleveren.
In de meerjarenraming is rekening gehouden met een jaarlijkse stijging van 1% van de loonkosten. Naast jaarlijkse indexatie als gevolg van cao ontwikkelingen en aanpassingen sociale lasten, is er sprake van reguliere salarisverhogingen en herwaardering van functies als gevolg van wijzigingen in eisen aan het ambtelijk apparaat.
Voor 2020 is er daardoor sprake van een totaal verwachte stijging van € 570.000.
Onvermijdelijk

1.1.2 Indexering salarissen 1% jaarschijf 2023         S Nadeel € 141.000
In de nieuwe jaarschijf 2023 wordt zoals gebruikelijk rekening gehouden met 1% salarisstijging.
Onvermijdelijk

1.1.3 Indexering verhoging 1% baten   2023            S Voordeel € 80.000
In de nieuwe jaarschijf 2023 wordt in een aantal gevallen rekening gehouden met een opbrengststijging van 1%.
Onvermijdelijk

1.1.4 Afschrijvingslasten "grote projecten"            S Nadeel 2020 € 71.000
                          S Nadeel 2021 € 216.000
                          S Nadeel 2022 € 307.000
                          S Nadeel 2023 € 387.000
Er zijn een aantal grote projecten die op ons af komen. Deze zullen afschrijvingslasten met zich meebrengen.  
Onvermijdelijk

1.1.5 Verzekeringen (organisatiebreed)            S Nadeel € 53.000
Als gevolg van de aanbesteding voor de eigendommenverzekering en de ontvangen aankondiging voor de verzekering van de tractie is een verhoging van het budget met € 53.000 noodzakelijk.
De verhoging van de te betalen verzekeringspremies wordt veroorzaakt door waarde ontwikkeling, premie stijging en schadeverloop.
We stellen om praktische redenen voor dit bedrag als stelpost op te nemen in dit beleidsveld en vragen uw instemming om dit bedrag te verdelen over de juiste programma's en beleidsvelden middels een administratieve begrotingswijziging.
Onvermijdelijk

1.1.6 Treasury                         S Voordeel € 35.000
Dividend
De laatste jaren heeft de BNG een hoger dividend uitgekeerd als waar in de begroting rekening mee werd gehouden. Het is dan ook reëel om het te ontvangen dividend met ingang van 2020 structureel te verhogen met € 35.000.
Rente (te betalen)
Voor de jaarschijf 2023 gaan we, als gevolg van gedane aflossingen, € 24.000 minder betalen ten opzichte van de jaarschijf 2022.
Rente (te ontvangen)
Voor de jaarschijf 2023 gaan we, als gevolg van gedane aflossingen, € 24.000 minder ontvangen ten opzichte van de jaarschijf 2022.
Onvermijdelijk

Beleidsveld 1.2 Algemene uitkering

1.2.1 Berging Vliegtuigwrak                  I Budgetneutraal
De berging van het vliegtuigwrak bij Millingen zal volledig vergoed worden, € 400.000, via de algemene uitkering (voor meer informatie, zie financiële mutaties, programma 2).
Onvermijdelijk

1.2.2 Algemene Uitkering -  decembercirculaire         S Voordeel 2020 € 36.000
                             2021 € 27.000
                             2022 € 14.000
                             2023 € 14.000
In december 2018 is er een decembercirculaire verschenen. Door aanpassingen van de maatstaven is er sprake van een structureel voordeel.
Onvermijdelijk

Beleidsveld 1.3 Belastingen en heffingen

1.3.1 Bijdrage GBLT                     S Nadeel € 15.000
                          meerjarig zie tabel
De gemeentelijke bijdrage voor de uitvoering van de belastingheffing door GBLT laat voor 2020 een stijging zien van € 22.000. Deze stijging komt bijna geheel door aanpassingen van de ramingen in het kader van CAO-ontwikkelingen en prijsstijgingen als gevolg van stijgende inflatiecijfers. In de begroting was al rekening gehouden met een lichte stijging, er moet daarom € 15.000 bijgeraamd worden in 2020. De verwachting is dat meerjarig de stijging van de gemeentelijke bijdrage lager uitvalt. De bijdrage voor 2021 daalt, vanwege het afronden van het project waarderen naar m².
De netto bijdragen voor 2020 en verder bedragen:

Onvermijdelijk

Beleidsveld 1.4 Bestuur

1.4.1 Aanbesteding accountantsdiensten             S Nadeel € 5.000
D.d. 24 oktober 2016 is de accountantscontrole op de jaarrekening voor de boekjaren 2016 t/m 2018, met één jaar als optie tot verlenging, door de raad opgedragen aan BDO Accountants BV. In de openbare vergadering van de raad d.d. 24 september 2018 heeft de raad kennisgenomen van het – overeenkomstig het raadsbesluit van 24 oktober 2016 – tot uitvoering brengen van het optiejaar 2019 voor de accountantscontrole van boekjaar 2019. Aan de raad wordt op korte termijn een voorstel voorgelegd om een nieuwe overeenkomst met BDO Accountants BV aan te gaan - overeenkomstig hetgeen is besproken met de commissie planning en control - voor de boekjaren 2020 en 2021 en optioneel 2022. Gelet op recente marktprijzen en inflatie en vooruitlopend op besluitvorming worden de structurele extra kosten geraamd op   € 5.000.
Onvermijdelijk

1.4.2 Verhoging contributie VNG               S Nadeel € 5.000
In verband met een verhoging van de bijdrage aan de VNG vragen wij een extra bedrag te ramen van € 5.000. Afgelopen jaren was er iedere keer een geringe verhoging, miv 2020 komt de totale verhoging boven het grensbedrag van € 5.000 uit.
Onvermijdelijk

1.4.3 Bijdrage GGD                     S Nadeel € 17.000
Dit betreft een hogere bijdrage voor de GGD. De bijdrage GGD staat op meerdere programma's geraamd. Voor programma 1 gaat het om een nadeel, voor programma 7 betreft het een voordeel (niet budgetneutraal). Het nadeel loopt per jaar op met ongeveer € 2.000 vanwege indexatie.
Onvermijdelijk

Beleidsveld 1.5 Burgerzaken

1.5.1 Dienstverlening servicepunt Nieuwleusen en Lemelerveld   S Nadeel € 5.000
Sinds de verhuizing van het gemeentelijk servicepunt naar Kulturhus De Spil is het niet meer mogelijk om de aangevraagde documenten in het servicepunt Nieuwleusen af te halen. Ook in het servicepunt Lemelerveld kunnen geen documenten meer worden afgehaald. De werkplekken in de servicepunten zijn onvoldoende toegerust om te voldoen aan de strenge beveiligingseisen. Om de dienstverlening op peil te houden, met name voor de inwoners van Nieuwleusen en Lemelerveld, hebben wij besloten om de inwoners van de hele gemeente de service te bieden om de aangevraagde reisdocumenten gratis te laten bezorgen.   
Onvermijdelijk   

Beleidsveld 1.6 Overhead

1.6.1 Werving en selectie personeel               S Nadeel € 6.000
Een assessment is voor werving en selectie vanaf schaal 10 een selectievoorwaarde. Als gevolg van toename van het aantal vacatures is de inschatting dat het beschikbare budget ontoereikend is voor het jaar 2019 en verder.  Voorgesteld wordt een bedrag van € 6.000 bij te ramen. Als gevolg van de ontwikkelingen op de arbeidsmarkt zien wij een toename van in-door en uitstroom.
Wens

1.6.2 Onderhoud installaties gemeentehuis             S Nadeel € 30.000
Het onderhoud van de technische installaties in het gemeentehuis wordt opnieuw aanbesteed. De gunning is voorzien in juli 2019. De verwachting is dat aanneemsom aanzienlijk hoger is door de marktwerking. De rekeningcijfers over het jaar 2018 lieten al een overschrijding zien van € 30.000.
Reden dat wij voorlopig uitgaan van een structureel hogere last van € 30.000, definitief te bepalen na uitslag gunning aanbesteding.
Onvermijdelijk

1.6.3 Uitvoeringsdocument dienstverlening          Nadeel I € 11.000 S € 13.000
"Digitaal ingediend betekent digitaal afhandelen".
Om hieraan te voldoen is aansluiting op het landelijke Mijnoverheid.nl, gebruik van een Persoonlijk Internet Portaal (PIP) en koppeling bestaande formulierenmodule met JOIN noodzakelijk.
Hier zijn eenmalig en structureel kosten aan verbonden. De eenmalige kosten van € 11.000 worden in 2020 gemaakt. De structurele lasten zijn met ingang van 2020 € 13.000.
Onvermijdelijk

1.6.4 Module Toolkit Informatievoorziening             S Nadeel € 5.000
Uitbreiding van PinkRoccade Makelaar Suite met de module Toolkit Informatievoorziening is noodzakelijk. Hiermee is Dalfsen in staat om beter te kunnen sturen op datadistributie en het uitvoeren van ketencontroles tussen verschillende (basis)registraties en taak-specifieke applicaties. De structurele kosten hiervoor worden geraamd op € 5.000.
Onvermijdelijk